Перестрахование: понятие, формы и значение для страхователя

Коротко. Перестрахование является страхованием страховщиков: перестраховщик принимает на себя риски, принятые страховщиком, и возмещает страховщику его обязательства в связи со страховыми случаями по договорам прямого страхования. Видами перестрахования являются перестрахование по страхованию от убытков и перестрахование по страхованию жизни. Страхователь не является стороной договора перестрахования, у него, как правило, нет требования к перестраховщику, и обязательство страховщика перед ним не зависит от того, платит ли перестраховщик. К договору перестрахования не применяются полуимперативные положения VÕS, предусмотренные для защиты страхователя. Однако на практике перестрахование определяет, какие лимиты и условия может предложить местный страховщик, а через fronting и оговорку cut-through оно может затрагивать страхователя непосредственно.

Подстраницы рубрики:

• Пропорциональное и непропорциональное перестрахование: квотный договор и договор эксцедента сумм, excess of loss, stop loss, примеры расчета;
• Fronting: местный полис и полная передача риска, кэптивы и международные программы;
• Оговорка cut-through: прямое требование страхователя к перестраховщику и его пределы.

1. Правовая основа

Согласно Закону о страховой деятельности (KindlTS) перестраховочная деятельность представляет собой принятие рисков, переданных страховщиком или другим перестраховщиком. Перестраховщик, в свою очередь, может перестраховать переданные ему риски (ретроцессия). Компания специального назначения может финансировать перестраховочные риски через долговые ценные бумаги или иные механизмы финансирования (например, катастрофные облигации).¹ Видами перестрахования являются перестрахование по страхованию от убытков и перестрахование по страхованию жизни.² KindlTS знает также кэптивного перестраховщика, который принимает только риски концерна, имеющего в нем долю участия.³

С точки зрения договорного права договор перестрахования является договором страхования, страхователем по которому выступает страховщик. Согласно п. 1 ч. 2 § 427 VÕS к перестрахованию не применяются полуимперативные положения, предусмотренные для защиты страхователя.⁴ Следовательно, стороны могут свободно согласовывать правила уведомления, урегулирования убытков и освобождения от обязательства. Договоры перестрахования часто заключаются на основе английского права и с арбитражной оговоркой с использованием международно стандартизированных условий.

При толковании договора перестрахования Государственный суд подчеркнул приоритет действительной воли сторон: договор перестрахования международного дорожно-транспортного страхования (дорожного страхования) необходимо толковать по действительной воле сторон, а не только на основании его формулировки.⁵

2. Цель

Перестрахование позволяет страховщику:

• принимать риски, превышающие его собственные средства (например, крупный промышленный объект, высокий лимит D&O или киберстрахования);
• защищаться от катастрофических убытков и кумуляции убытков (буря, наводнение, пандемия, масштабная кибератака);
• стабилизировать результат и уменьшать требование к капиталу: Solvency II позволяет учитывать суммы, причитающиеся по перестрахованию, при расчете технических резервов и требования к капиталу;⁶ однако фактическое влияние на требование к капиталу зависит от того, признается ли передача риска по правилам надзора, и его уменьшает риск контрагента, которым является перестраховщик (аналитический вывод);
• получать экспертизу: перестраховщики поддерживают разработку продуктов, оценку рисков и урегулирование убытков.

3. Формы

Облигаторное перестрахование (treaty) автоматически охватывает все риски определенного портфеля, соответствующие условиям договора (например, все договоры страхования жилья). Перестраховщик не оценивает отдельные риски.

Факультативное перестрахование охватывает отдельный риск, перестрахование которого согласовывается отдельно. Его используют для крупных или необычных рисков, которые не вписываются в пределы облигаторного перестрахования.

Пропорциональное перестрахование распределяет взносы и убытки в определенной пропорции (квотный договор, договор эксцедента сумм). В пропорциональном перестраховании перестраховщик часто выплачивает прямому страховщику перестраховочную комиссию (ceding commission), которая возмещает часть расходов прямого страховщика на распространение и администрирование; ее наличие, размер и возможная зависимость от коэффициента убыточности вытекают из договора перестрахования. Перестраховочная комиссия является расчетом между сторонами договора и отличается от вознаграждения перестраховочного брокера (brokerage), которое брокер получает за посредничество при заключении договора. Непропорциональное перестрахование покрывает убыток, превышающий собственную ответственность (собственное удержание) страховщика (excess of loss, stop loss). Подробнее см. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.

4. Принципы перестрахования

В перестраховании действуют международные принципы, которые вытекают скорее из практики и договоров, чем из закона:

• следование судьбе (follow the fortunes): перестраховщик разделяет страховую судьбу страховщика, в том числе неблагоприятные судебные решения и изменения валютных курсов, если они остаются в пределах договора;
• следование урегулированию (follow the settlements): перестраховщик следует добросовестному и профессиональному урегулированию убытков страховщиком и не может оспаривать каждое отдельное решение, если страховщик действовал разумно и в пределах договора;
• оговорки о сотрудничестве и контроле при урегулировании убытков (claims cooperation, claims control): при крупных убытках перестраховщик может иметь право участвовать в урегулировании убытков или руководить им; нарушение таких оговорок может освободить перестраховщика от обязательства;
• наивысшая добросовестность и раскрытие информации при заключении договора: страховщик должен раскрыть перестраховщику обстоятельства, существенные для оценки риска;
• агрегирование убытков (aggregation): объединение нескольких убытков в одно событие (event) определяет, сколько раз применяются собственная ответственность (собственное удержание) и лимиты.

В эстонском праве эти принципы не закреплены в законе. Если к договору перестрахования применяется эстонское право, их необходимо выводить из толкования договора и принципа добросовестности; если они не согласованы в договоре, их нельзя автоматически предполагать.

5. Кто с кем заключает договор: гипотетический пример

В перестраховании существуют два отдельных договора, которые нельзя смешивать. Следующий пример является гипотетическим, а его допущения упрощены.

Ущерб. Пожар уничтожает один завод, и подлежащий возмещению по полису ущерб после вычета собственной ответственности составляет 4 миллиона евро. Прямой страховщик должен возместить ущерб по договору прямого страхования и VÕS в полном объеме 4 миллионов евро; он не может откладывать выплату на том основании, что перестраховщик еще не заплатил. Перестраховщик возмещает прямому страховщику по договору перестрахования 70%, то есть 2,8 миллиона евро, если ущерб входит в пределы этого договора и урегулирование убытков прямым страховщиком соответствует согласованным принципам (follow the settlements). Ни у страхователя, ни у застрахованной дочерней компании нет требования к перестраховщику, поскольку они не являются сторонами договора перестрахования.

Оговорка, которая изменила бы вывод. Если в полисе или в отдельном соглашении есть оговорка cut-through, страхователь при неплатежеспособности прямого страховщика может требовать возмещения непосредственно от перестраховщика в пределах этой оговорки (см. Оговорка cut-through). Если прямой страховщик передает почти весь риск, речь идет о ситуации fronting (см. Fronting).

6. Значение для страхователя

Страхователь не является стороной договора перестрахования, однако перестрахование влияет на него по-разному.

Условия и лимиты. В отношении крупных рисков (например, страхование D&O, промышленное имущество, киберстрахование) перестраховщик часто определяет условия и лимиты, которые может предложить эстонский страховщик. Международный рынок перестрахования влияет и на исключения: например, исключения в отношении киберриска и военного риска распространились в прямом страховании по требованию перестраховщиков (см. Военный риск).

Урегулирование убытков. При крупных убытках местному страховщику требуется согласие перестраховщика или консультация с ним, что может удлинить производство. Однако страховщик не может противопоставить страхователю то обстоятельство, что перестраховщик отказался платить или задерживает выплату: обязательство страховщика перед страхователем является самостоятельным.

Платежеспособность. Перестрахование укрепляет способность страховщика выплачивать крупные убытки. Из отчета страховщика о платежеспособности и финансовом положении видно, какая часть риска перестрахована.

Fronting и cut-through. В международных программах местный страховщик выдает полис, но передает почти весь риск. В этом случае страхователь может договориться о том, что при неплатежеспособности местного страховщика он вправе требовать возмещения непосредственно от перестраховщика. См. Fronting и Оговорка cut-through.

7. Перестрахование и надзор

Перестраховщики находятся под надзором на основании Solvency II так же, как прямые страховщики. В Эстонии нет самостоятельных перестраховщиков; эстонские страховщики покупают перестрахование у международных перестраховщиков и внутри концерна. При формировании программы перестрахования страховщик должен учитывать кредитный риск перестраховщика и концентрацию; в требованиях к капиталу Solvency II отражается риск контрагента, которым является перестраховщик.⁶

8. Споры по перестрахованию

Споры по перестрахованию разрешаются, как правило, в международном арбитраже. Типичными вопросами являются:

• было ли урегулирование убытков прямым страховщиком добросовестным и профессиональным (follow the settlements);
• входит ли ущерб в пределы договора (например, производил ли прямой страховщик выплату ex gratia или за пределами страховой защиты);
• агрегирование убытков в одно событие (например, являются ли несколько бурь одним событием);
• нарушение обязанности раскрытия информации при заключении договора;
• нарушение оговорки о контроле при урегулировании убытков.

С точки зрения страхователя важно, чтобы прямой страховщик не использовал спор по перестрахованию в качестве обоснования для отсрочки выплаты возмещения. Обязательство страховщика перед страхователем становится подлежащим исполнению по правилам VÕS независимо от перестрахования.⁷

Связанные страницы

• Страхование от убытков, страхование жизни и перестрахование
• Участники страхового рынка
• Надзор
• Практика Государственного суда: кредитное и гарантийное страхование, перестрахование
• Fronting: местный полис и передача риска
• Об авторе и консультировании

Примечания