Страхование crime: принцип обнаружения и наступления ущерба

Коротко. Временная конструкция страхования crime определяет, покрывается ли мошенничество, совершавшееся на протяжении нескольких лет. Договор, основанный на обнаружении (discovery), покрывает ущерб, обнаруженный в течение страхового периода, даже если деяния были совершены ранее. Договор, основанный на наступлении ущерба (loss sustained), покрывает ущерб, возникший в течение страхового периода, и обычно предоставляет ограниченное время для его обнаружения после окончания периода. Момент «обнаружения» является договорным понятием, который может наступить раньше, чем полагает предприятие. При смене страховщика необходимо договориться о непрерывности, иначе длительное мошенничество может оказаться между двумя договорами.

1. Почему время особенно важно в страховании crime

Мошенничество работника нередко длится годами. Схема с фиктивным поставщиком, манипулирование данными о заработной плате или кассовое мошенничество состоят из множества мелких деяний, которые в совокупности образуют крупный ущерб. Когда мошенничество обнаруживается, возникает вопрос, какие деяния покрываются и на основании какого договора. Согласно VÕS § 423 ч. 1 страховым случаем является заранее согласованное событие, при наступлении которого страховщик обязан исполнить свое обязательство.¹ Следовательно, стороны могут связать страховой случай либо с возникновением ущерба, либо с его обнаружением.

2. Договор, основанный на обнаружении (discovery)

2.1. Действие

Договор, основанный на обнаружении, покрывает ущерб, который застрахованное лицо обнаружило в течение страхового периода, независимо от того, когда были совершены деяния, причинившие ущерб. Нередко в договоре установлена ретроактивная дата (retroactive date), ущерб от деяний, совершенных до которой, не покрывается. Если ретроактивной даты нет, страховая защита во времени не ограничена.

2.2. Понятие обнаружения

Обнаружение обычно означает момент, когда член руководства застрахованного лица (член правления, финансовый директор, риск-менеджер или иное названное лицо) узнает об обстоятельствах, которые заставили бы разумное лицо предположить, что возник или может возникнуть покрываемый договором ущерб, даже если точный размер ущерба или исполнитель еще неизвестны. Это договорный стандарт, который объективнее простого подозрения и наступает раньше полной уверенности.

Момент обнаружения имеет два последствия:

1. он определяет, к какому страховому периоду относится ущерб;
2. с него начинается срок уведомления, а обычно и срок доказывания ущерба.

2.3. Вменение осведомленности

Чья осведомленность имеет значение? Если договор говорит, что обнаружение происходит, когда об этом узнает «застрахованное лицо», возникает вопрос, является ли подозрение бухгалтера осведомленностью застрахованного лица. Хороший договор ограничивает обнаружение определенным кругом руководства и исключает осведомленность самого исполнителя мошенничества. Согласно VÕS § 465 осведомленность третьего лица приравнивается к осведомленности страхователя, если риск связан с третьим лицом;² в договоре это необходимо скорректировать так, чтобы мошенник сам не мог «обнаружить» свое мошенничество от имени страхователя.

3. Договор, основанный на наступлении ущерба (loss sustained)

3.1. Действие

Договор покрывает ущерб, возникший в течение страхового периода. После окончания периода обычно действует период обнаружения (discovery period, например 12 месяцев), в течение которого ущерб, возникший в страховой период, еще можно обнаружить и сообщить о нем.

3.2. Ущерб прежних периодов

При длительном мошенничестве главная проблема договора, основанного на наступлении ущерба, состоит в том, что ущерб каждого страхового периода относится к договору соответствующего периода. Если предприятие в промежутке сменило страховщика или если период обнаружения прежнего договора истек, ущерб прежних лет остается без страховой защиты. Чтобы этого избежать, договоры обычно содержат оговорку о предыдущем страховании (prior insurance, loss sustained during prior insurance), согласно которой новый договор покрывает ущерб прежнего периода, если он был бы покрыт прежним договором и страховая защита была непрерывной.

3.3. Лимиты при нескольких периодах

Если ущерб возникал в течение нескольких страховых периодов, возникает вопрос, дает ли каждый период отдельный лимит. Договоры обычно содержат оговорку, согласно которой лимиты не суммируются (non-cumulation): ущерб за несколько периодов возмещается в пределах наибольшего лимита одного периода. Следовательно, сложение лимитов «вместе» не является верным предположением.

4. Один страховой случай или несколько

Договоры crime обычно определяют «единый ущерб» (single loss) так, что все деяния одного лица или группы лиц, являющиеся частью одной и той же схемы, считаются одним ущербом, к которому применяются один лимит и одна собственная ответственность. Для застрахованного лица это имеет двоякое значение: одна собственная ответственность выгодна, однако один лимит может оказаться небольшим, если мошенничество крупное. Споры вызывает ситуация, когда несколько работников действовали в отдельных схемах или когда при атаке социальной инженерии было совершено несколько платежей.

5. Уведомление и доказывание ущерба

Договоры crime обычно предусматривают:

• уведомление страховщика как можно скорее, но не позднее определенного числа дней после обнаружения;
• срок представления подробного отчета об ущербе (proof of loss), нередко 120 дней или 6 месяцев;
• срок для начала судебного или третейского производства.

Согласно VÕS о страховом случае необходимо сообщить незамедлительно; при неуведомлении страховщик может уменьшить исполнение в объеме причиненного ему ущерба и полностью освобождается только при умышленном нарушении.³ Эти положения являются полуимперативными, однако в договоре о крупных рисках от них можно отступить соглашением.⁴ Поэтому договорные сроки необходимо соблюдать даже тогда, когда они кажутся строже закона.

К давности требования о возмещении ущерба применяется правило VÕS о давности по договору страхования; в случае отказа страховщика необходимо учитывать и годичный срок для предъявления иска, который по практике Государственного суда является пресекательным сроком, если страховщик при отказе сообщил о последствиях.⁵⁶

6. Смена страховщика

Если предприятие меняет страховщика crime, необходимо проверить:

1. основан ли новый договор на обнаружении и какова ретроактивная дата;
2. содержит ли новый договор, основанный на наступлении ущерба, оговорку о предыдущем страховании;
3. перекрываются ли период обнаружения старого договора и страховая защита нового договора так, чтобы не возникало пробела;
4. исключает ли новый страховщик известные обстоятельства и сообщено ли о них по старому договору.

7. Контрольные вопросы

1. Основан ли договор на обнаружении или на наступлении ущерба?
2. Как определено обнаружение и чья осведомленность имеет значение?
3. Каковы ретроактивная дата и период обнаружения?
4. Действует ли один лимит при ущербе за несколько периодов?
5. Каковы сроки уведомления и представления отчета об ущербе?

Часто задаваемые вопросы

Является ли начало внутреннего расследования уже обнаружением?

Нередко да. Если правление начинает внутреннее расследование, потому что в бухгалтерии найдены подозрительные платежи, у руководства обычно уже есть информация, которая заставила бы разумное лицо предположить возможность покрываемого ущерба. Момент обнаружения не зависит от того, доказано ли мошенничество окончательно. Поэтому страховщика следует уведомить уже в начале расследования.

Что происходит, если мошенничество обнаружено после окончания договора?

При договоре, основанном на обнаружении, ущерб, обнаруженный после окончания договора, не покрывается, если договор не предусматривает продленного периода обнаружения. При договоре, основанном на наступлении ущерба, он покрывается, если возник в течение страхового периода и был обнаружен в течение периода обнаружения. Если предприятие меняет страховщика, новый договор должен покрывать ущерб, возникший ранее, но обнаруженный позднее.

Действует ли собственная ответственность в отношении каждого платежа?

Если договор определяет одну схему как один ущерб, собственная ответственность применяется к всей схеме один раз. Если схем несколько, собственная ответственность может применяться к каждой схеме отдельно.

Связанные страницы

• Мошенничество и присвоение со стороны работника
• Доказывание ущерба в страховании crime
• Страхование crime (обзор)
• Что такое страхование D&O: claims made
• Регулирование договора страхования

Примечания